АУБ: власть мародеров

Крупнейшее российское финансовое издание, международные рейтинговое агентство и аудиторская компания подтвердили: «АзияУниверсалБанк» не был банкротом.

В середине июня 2011 года ИА «24.kg» уже публиковало результаты анализа состояния активов и обязательств «АзияУниверсалБанка» на 8 апреля 2010-го. Тогда на основании цифр эксперты доказали, что ОАО могло без проблем расплатиться со всеми своими кредиторами и заявления бывшего и.о. председателя правления Национального банка Кыргызстана Бактыгуль Жээнбаевой о несостоятельности АУБа были откровенной ложью.

Не так давно ситуацию вокруг самого бывшего крупного, системного банка республики решили изучить и независимые аналитики крупнейшего российского федерального издания «Капитал Страны». Неудивительно, что наблюдатели пришли к таким же выводам, что и местные эксперты: АУБ сделали банкротом намеренно, а его активы растащили в неизвестных направлениях.

А ларчик просто открывался

«В случае ликвидации ОАО «АзияУниверсалБанк» денежных средств, полученных от последовательной продажи активов, было бы достаточно для того, чтобы погасить обязательства перед клиентами и другими кредиторами с учетом замечаний, сделанных Нацбанком после введения временного руководства в АУБе», - сделали очевидный вывод независимые аналитики издания «Капитал Страны».

Для того чтобы прийти к этому, экспертам всего-то и потребовалось, что вооружиться данными о балансе ОАО с 8 апреля 2010 года, имеющимися в Нацбанке КР, финансовой отчетностью банка до 8 апреля, а также заключениями международного рейтингового агентства Moody's и крупнейшей в мире аудиторской компании Kroll Associates, сделанными без учета первого квартала 2010-го.

Финансовые эксперты самостоятельно проделали то, что могли бы с легкостью сделать и хваленые специалисты Национального банка Кыргызстана. Вот только было ли им это надо?

Аналитики в ходе мини-исследования выделили три группы активов и обязательств «АзияУниверсалБанка» на момент второй революции в Кыргызстане.

Активы счет любят...

В первой группе оказались 3,346 миллиарда сомов на корреспондентских счетах ОАО, а также 47,166 миллиона в виде драгоценных металлов. Этими активами АУБ располагал утром 8 апреля 2010 года.

После продажи драгметаллов средства на корреспондентских счетах банка могли составить 3,393 миллиарда сомов.

Кроме того, дополнительно АУБ мог быстро продать государственные и часть корпоративных ценных бумаг, а также отозвать свои активы в других банках.

После продажи этих активов на корреспондентских счетах банка было бы 5,023 миллиарда сомов. Этих средств хватило бы на погашение всех обязательств перед государственными органами Кыргызстана, которые на 8 апреля составляли 3,435 миллиарда.

После погашения и этих обязательств на корреспондентских счетах банка осталось бы 52,132 миллиона сомов.

Эксперты считают, что, после того как банк погасил бы обязательства по депозитам, он мог бы расплатиться и по имеющимся кредитам. Так, на 8 апреля АУБ располагал кредитным портфелем в размере 3,683 миллиарда сомов.

Общая сумма кредитов инсайдерам и аффилированным лицам составляла 306,658 миллиона сомов, или 8,3 процента от всего портфеля.

В итоге на момент апрельских событий справедливая стоимость кредитного портфеля в случае ликвидации банка составляла 3,194 миллиарда сомов (вместе с 330,849 миллиона, накопленными по требованию Нацбанка в мае 2010 года).

К ликвидным корпоративным ценным бумагам эксперты отнесли и хранящиеся в крупных брокерских компаниях - IB (США), DRAGON (Украина), Ренессанс-Капитал (Россия). «Несмотря на определенные сложности, связанные с MGN Capital (брокер АУБа) после апрельских событий, нет оснований сомневаться в ликвидности портфеля как такового», - пишут специалисты издания «Капитал Страны».

«Следует отметить, что в течение многих лет и находившиеся на депозитарном хранении в CASE, и приобретавшиеся при посредничестве MGN Capital ценные бумаги покупались и продавались банком без каких бы то ни было задержек в получении денежных средств. Проблемы возникли только после апрельских событий, когда банк перешел в руки государства и компании потеряли возможность нормально работать. Таким образом, ликвидный портфель корпоративных ценных бумаг составлял 424,203 миллиона сомов (без учета ценных бумаг IB и CASE). Прочая собственность представляет собой недвижимость, перешедшую во владение банка. Ее стоимость на 8 апреля 2010 года составляла 92,612 миллиона сомов», - подсчитали аналитики.

В итоге после реализации корпоративных ценных бумаг остаток денежных средств оценивался бы в 3,67 миллиарда сомов, а после реализации основных средств и прочей собственности - в 4,679 миллиарда.

Эти средства с лихвой покрывали обязательства АУБа перед банками и финансовыми организациями на сумму 156,118 миллиона сомов.

После погашений этих обязательств АУБ, имея 4,523 миллиарда, мог бы рассчитаться по всем оставшимся депозитам клиентов, которые оценивались в 4,463 миллиарда сомов.

В итоге после погашений обязательств второй группы денежных средств осталось бы 160,108 миллиона сомов. К этой сумме эксперты предлагают прибавить 25,95 миллиона, которые АУБ вложил в Межбанковский процессинговый центр и которые государство, по-идее, должно было возместить ОАО.

Кроме того, к активам банка добавляются 100 тысяч сомов уставного капитала «АУБ-Страхование» и 50 миллионов за компенсацию от национализации микрокредитной компании «АУБ-Агро». В результате после погашения обязательств перед кредиторами и после разумной реализации дочерних компаний на счетах АУБа осталось бы 236,058 миллиона сомов.

Но и это еще не все. На балансе АУБа эксперты оставляют так называемые проблемные кредиты, которые вряд ли могли быть востребованы или проданы за полную стоимость. По мнению аналитиков, резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков от этих активов составили бы 611,032 миллиона сомов.

А с учетом реализации дочерних компаний эта сумма выросла бы до 847,09 миллиона. При погашении оставшихся обязательств на сумму 747,516 миллиона сомов у АУБа осталось бы на балансе еще 99,574 миллиона.

«Капитальный вывод»

Аналитики «Капитал Страны», руководствуясь вышеназванными подсчетами, а также заключениями международных организаций, пришли к выводу: активы «АзияУниверсалБанка» даже с учетом кредитов аффилированным лицам и отсутствующих де-факто ценных бумаг покрывали его обязательства.

Это в который раз подтверждает, что представители Национального банка страны сознательно обманывали граждан и, может быть, даже членов временного правительства Кыргызстана, а потом и депутатов парламента, утверждая, что финансовая структура была несостоятельной.

Почему подчиненные Бактыгуль Жээнбаевой не удосужились произвести элементарные подсчеты, сделанные изданием «Капитал Страны», остается только догадываться. Почему-то все это время в Нацбанке анализировали только деятельность «мошенников» в АУБе, презентуя схемы отмывания денег до апрельских событий, а вот деятельность нового руководства НБ КР в ситуации с «АзияУниверсалБанком» никто анализировать не торопится. Ясно, что выводы такого расследования полностью скомпрометируют не только бывшего руководителя Жээнбаеву, но и всех сотрудников надзорного органа, которые, получается, сначала позволяли мошенничать в АУБе, а потом, после революции, начали мошенничать сами в родном НБ КР.

Неудивительно, что, после того как «АзияУниверсалБанк» обанкротили, неизвестно зачем созданный на основе его активов «Залкар» многие инвесторы расценили как мертворожденную организацию и отказались покупать. Наверное, отчасти и из солидарности с владельцами АУБа, которые имеют право претендовать на банк и официально заявили, что намерены наказать Нацбанк Кыргызстана за такую «грамотную» политику.

Советы дают умным...

Неудивительно, что в Национальном банке Кыргызстана все это время игнорируют заключения экспертов и международных аудиторов и настойчиво гнут линию собственной правоты. Финансовая система вышла из коллапса, на ее поддержание международные доноры (в том числе МВФ) уже даже выделили деньги. Ясно, что ворошить недавнее прошлое никому не хочется, как и анализировать свои же глупейшие ошибки.

Проще всего, конечно, Нацбанку при помощи правоохранительных органов Кыргызстана запугать бывших сотрудников и владельцев «АзияУниверсалБанка» и тем самым еще больше уверить иностранных коллег в своей несостоятельности. Но со стороны, как говорится, виднее. Вот и солидное российское издание «Капитал Страны» в сообщении об аресте риск-менеджера «АзияУниверсалБанка» Сергея Костюка пишет, что, «похоже, банк незаконно национализировали и обанкротили и сейчас пытаются во всем обвинить его руководство и сотрудников, чтобы как-то оправдать свои действия». Наверное, и на этот раз подобные выводы проигнорируют и в Национальном банке, и в правительстве КР.